Steueroptimierung für Unternehmen in Kolumbien - was ist wie absetzbar?

[Nikita]

Hallo zusammen,
ich hoffe ich bin hier in diesem Unterforum richtig, gern ansonsten verschieben.

Wir beschäftigen uns aktuell mit dem Auswandern und damit einen Unternehmensanteil einer kleinen Firma in Kolumbien zu kaufen. Um die Auswanderung kosteneffizient für mich und das Unternehmen zu gestalten, suche ich nach ersten Ideen hier und ggf. einer Beratung (gern Steuerberater/in vor Ort mit entsprechender Spezialisierung).

Hintergrund:
Ich bin hier in Deutschland selbstständig und voll steuerpflichtig. Ab 2023 habe ich vor in Kolumbien steuerpflichtig zu sein und den Abschluss in 2022 möchte ich hier sauber durchführen. Jetzt möchte ich mich in eine kleine Firma einkaufen und im Idealfall kann ich meinen Gewinn dieses Jahr noch in Deutschland durch das Investment im Ausland schmälern.
Es gibt Beratungsleistung des kolumbianischen Unternehmens an mich als Berater (zw. 10 und 20T€) die ich in Deutschland durch mich dieses Jahr begleichen kann. Damit hätte ich einen Verlust in D. hier zu verzeichnen, den Umsatz auf Seiten des kolumbianischen Unternehmens wollen wir noch im aktuellen Fiskaljahr reinvestieren.

Wohin kann ich mich für Ideen bezüglich Absetzbarkeit in kolumbianischen Unternehmen wenden? Aktuell steht beispielsweise im Raum meine Wohnung/Büro oder das Fahrzeug über das Unternehmen zu finanzieren. Funktioniert das (wenn Rechnung mit MwSt vorhanden) bzw. hättet ihr weitere sinnvolle Anwendungsfälle/absetzbare Investitionsmöglichkeiten für ein Dienstleistungsunternehmen (IT Beratung)?

Gibt es andere Möglichkeiten Geld in das kolumbianische Unternehmen einzubringen, um im aktuellen Jahr in Deutschland das zu versteuernde Einkommen zu reduzieren?

Ich würde mich ja auch gern an eine/n Steuerberater/in wenden, weiß aber nicht nach was für einer Spezialisierung ich hier oder dort suchen soll.

Vielen Dank und viele Grüße,
Nikita

[Ernesto]

Neben dem normalen Steuerberater brauchst du eventuell noch einen "Asesor fiscal en derecho de empresas/sociedades". Ich würde zu einem einheimischen tendieren, klappt es jedoch mit der Sprache nicht, findest du hier ( eine Aufstellung ). Die anderen Fragen wird hoffentlich noch jemand beantworten. Viel Glück in Kolumbien.

[Nikita]

Hallo Ernesto,
vielen Dank für die erste Rückmeldung. Ich habe Kontakt zu 2 der Anwälte auf der Liste aufgenommen und eine erste Rückmeldung.

Auf meine Frage von oben mit der Möglichkeit eines Investments ohne steuerliche Doppelbelastung habe ich aus Kolumbien von der Finanzabteilung eines großen Unternehmens folgende Rückmeldung:

Inhalt

Es ist möglich von einem kolumbianischen Unternehmen eine Rechnung zu erhalten die im aktuellen Jahr zu begleichen ist. Wenn sie bezahlt ist, ist der Verlust hier im aktuellen Jahr zu verbuchen. Vor Ort in Kolumbien kann die Rechnung oder Leistungserbringung aber im Folgejahr "aktiviert" werden, somit geht es steuerlich in das nächste Jahr vor Ort.

Wenn ich es also richtig verstehe, zählt in Kolumbien nicht nur der Eingang auf das Konto sondern die Erbringung der Leistung. Damit ist es wie eine Provision die eben nach Leistungserbringung steuerlich geltend gemacht werden muss.

Für alle die es interessiert:
---Anwaltskosten Beratung Kolumbien---
Honorare bewegen sich bei 300.000 COP für die Erstberatung und später nach Niveau: paralegal EUR 100/h, Junior Anwalt 130/h, Partner 160/h.